南皮县第十八届人大常委会
第十四次会议文件
南皮县人民政府
关于2021年度审计查出问题整改情况的报告
2023年3月2日在南皮县第十八届人大常委会第十四次会议上
南皮县审计局局长 杜兴华
主任、各位副主任、各位委员：
受南皮县人民政府委托，现将2021年度审计查出问题整改情况报告如下，请予审议。
2022年9月6日，南皮县第十八届人大常委会第十次会议上，审议通过了《南皮县人民政府关于2021年县本级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告》，县人大常委会对审计工作报告给予了高度评价。按照《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《河北省预算审查监督条例》的规定，现向县人大常委会汇报审计整改情况。
一、审计整改工作部署推进情况
各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实县委、县政府决策部署，认真执行南皮县第十八届人大常委会第十次会议有关审议意见，把审计查出问题整改作为改进政府工作、提升治理能力、防范重大风险、推动高质量发展的有力抓手，全力落实各项整改任务，整改工作取得了明显成效。
（一）压实责任，统筹协调推进。县政府将审计整改作为重点工作抓紧抓实，扎实推动问题整改。相关部门和单位积极采纳审计意见和建议，认真落实整改主体责任，深入剖析问题根源，采取有效举措提升整改效果。有关部门和单位主要负责同志切实承担第一责任人责任，研究推动整改工作，成立整改工作领导小组、召开专门会议，制定整改方案，建立整改台账，逐项分解整改任务，层层压实整改责任。
（二）加强督查，提升审计整改成效。县审计局认真抓好审计整改督促检查工作，加强上下联动，内外联动，做到了全口径、全周期、全动员抓整改，实现了有整改制度体系，有台账管理系统，有具体督查措施，有外部协同机制的审计整改工作新格局，有效提升了审计整改督查工作制度化、规范化管理水平，有效提升了各方面审计整改责任意识，有效提升了监督贯通协同合力，有效提升了问题整改成效，有效提升了审计监督的严肃性。
（三）建章立制，着力构建长效机制。县审计局认真贯彻落实河北省关于建立健全审计查出问题整改长效机制意见的要求，坚持问题导向、目标导向和结果导向，积极推动审计整改长效机制建设，建立健全了审计整改督查制度体系，提高了审计整改工作制度化、规范化水平，夯实了审计整改工作制度基础，健全完善了审计查出问题整改工作机制，强化了审计机关与纪检监察机关、巡视巡察机构、组织人事部门、党政督查部门的协作贯通，形成审计整改监督合力，推进问题有效整改。
二、审计查出问题情况
2021年度县审计局共开展计划内审计项目22项，审计发现问题共计145个，其中管理不规范问题55个，涉及资金14021.55万元；违规问题14个，涉及资金1796.31万元；非金额计量问题76个。其中：
（一）管理不规范问题
1.预算编报不真实不完整问题1个，涉及金额1797.02万元；
2.资金滞留问题5个，涉及资金3311万元；
3.记账科目使用不规范问题1个，涉及资金2.30万元；
4.财务收支及会计核算不实问题23个，涉及资金535.13万元；
5.资金落实不到位问题1个，涉及资金15.17万元；
6.虚列支出问题2个，涉及资金3.50万元；
7.未按规定设置预备费问题1个，涉及资金15.09万元；
8.未按进度支付工程款问题2个，涉及资金307.82万元；
9.未按规定计提基金问题1个，涉及资金212.58万元；
10.其他方面问题17个，涉及资金7821.94万元。
（二）违规问题
1.未按规定征收缴纳收入问题4个，涉及资金1008.19万元；
2.工程结算款不实问题2个，涉及资金329万元；
3.违规非法转包问题1个，涉及资金18.65万元；
4.扩大开支范围、提高开支标准列支问题2个，涉及资金3.15万元；
5.违规变更调整预算问题1个，涉及资金409.26万元；
6.违规使用发票问题3个，涉及资金11.46万元；
7.违规收取费用问题1个，涉及资金16.60万元。
（三）非金额计量问题
1.内控制度未有效执行问题1个；
2.记账凭证填写不规范，未建立稽核制度问题2个；
3.聘用工作人员，未签订用人合同问题1个；
4.擅自调整项目建设内容问题2个；
5.失业保险扩面征缴工作进展缓慢问题1个；
6.未按规定进行项目结算或竣工结算问题2个；
7.项目工程质量问题2个；
8.其他方面问65个。
截止目前，审计发现问题已整改完成142个，未整改完成3个，其中移送县纪委监委处理2个，整改率为97.93%。通过整改工作落细落实，促使被审计单位建章立制33个，出台内部控制管理相关文件49个，并做到举一反三，规范财政财务收支行为和权力运行；审计在“促进经济高质量发展、促进全面深化改革、促进权力规范运行、促进反腐倡廉”等方面作用愈发突出，审计监督效能不断提升。县审计局已对未整改到位的问题拉单列账，将持续跟进，督促整改。
三、后续工作安排
下一步，县审计机关将深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示精神，做实做细审计“后半篇”文章，推动审计查出问题有效整改，巩固和拓展审计整改成效。一是进一步加大整改力度。对没有整改到位的问题，相关主管部门会同各主体责任单位，按“一事一策”有针对性地制定整改计划和措施。二是加强政府督查督办和审计督促检查，促进全面整改。对拖延整改和虚假整改的，严肃追责问责。三是进一步提高整改实效。一体推进揭示问题、规范管理、促进改革。注重从体制、机制、制度层面推进标本兼治，推动各方面制度更加健全完善、衔接配套，以有力有效的审计整改提高制度执行力，促进规范管理和经济社会高质量发展。
主任、各位副主任、各位委员：
我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大精神和党中央决策部署，全面贯彻中央、省、市、县审计委员会会议精神,认真落实党对审计工作的集中统一领导，依法全面履行审计监督职责，不断提升审计监督效能，不忘初心，牢记使命，拼搏竞进、锐意进取，全力推动南皮经济社会实现高质量跨越式发展，为新时代全面建设经济强县，美丽南皮作出新的更大的贡献。
以上报告，请予审议。
